TDS Refund 2026: क्या है 15G/15H फॉर्म? जानें TDS रिफंड पाने का सबसे तेज तरीका

TDS के जाल से बाहर निकलना: Refund की ज़रूरत क्यों पड़ती है?

नमस्ते! मैं जानता हूँ कि TDS (Tax Deducted at Source) शब्द सुनते ही कई लोगों के माथे पर बल पड़ जाते हैं। खासकर जब आपकी Total Income Taxable Limit से कम हो, लेकिन फिर भी बैंक या Employer आपका टैक्स काट लें। यह कटा हुआ पैसा ही हमारा TDS Refund कहलाता है।

November 2025 तक की Latest Rules के हिसाब से, ITR फाइलिंग की प्रक्रिया काफी Fast हो गई है, लेकिन TDS Refund अभी भी बहुत लोगों के लिए Headache बना हुआ है। रिफंड में Delay होने का मतलब है कि आपका पैसा एक साल तक सरकार के पास फंसा हुआ है।

आज, हम सिर्फ TDS Refund पाने के Reactive (ITR Filing) तरीके पर बात नहीं करेंगे, बल्कि एक Proactive और Smart Solution जानेंगे: Form 15G और Form 15H का इस्तेमाल। यह फॉर्म आपकी Income पर TDS कटने ही नहीं देगा!

चलिए, इस Complex Process को आसान भाषा में समझते हैं ताकि आप Financial Year 2026-27 में अपनी Tax Planning को परफेक्ट कर सकें।

TDS Refund का क्या मतलब है? (The Basics)

TDS का नियम बहुत सीधा है: अगर कोई व्यक्ति आपको Specified Income (जैसे सैलरी, FD पर ब्याज, कमीशन, रेंट) दे रहा है, और वह रकम एक Threshold Limit से ऊपर है, तो पैसा देने वाले को उसमें से कुछ हिस्सा (Tax) काटकर सरकार को जमा करना होता है।

TDS Refund तब बनता है जब आपका कटा हुआ TDS आपकी Actual Tax Liability से ज्यादा हो।

उदाहरण के लिए:

1. आपकी Total Annual Income (सारी Deductions के बाद) ₹5,00,000 है। (यह New Regime की Rebate Limit से कम है, इसलिए आपकी Tax Liability Zero है)।
2. लेकिन, आपके Fixed Deposit पर बैंक ने ₹10,000 का TDS काट लिया।
3. Refund Amount: आपकी Tax Liability (₹0) - TDS कटा (₹10,000) = ₹10,000 का Refund।

TDS Refund पाने का एक ही रास्ता है: ITR (Income Tax Return) File करना।

TDS Refund से बचने का सबसे तेज़ तरीका: ITR से पहले Planning

सबसे Smart Finance Expert वह नहीं है जो Refund पाने का इंतज़ार करे, बल्कि वह है जो TDS कटने ही न दे। यहीं पर Form 15G और Form 15H काम आते हैं।

Form 15G और 15H क्या हैं?

ये दोनों फॉर्म Declaration Forms हैं। इन्हें जमा करने का मतलब है कि आप बैंक या Payer को यह बता रहे हैं कि आपकी Total Income Taxable Limit से कम है, इसलिए आप पर कोई टैक्स नहीं बनता।

जब आप यह फॉर्म जमा करते हैं, तो बैंक (या कोई भी Payer) आपकी Fixed Deposit पर या अन्य ब्याज Income पर TDS नहीं काटता है।

Form	Full Name	Purpose	Who Files It?
15G	Form 15G Declaration	TDS न काटने के लिए Declaration	Individual और HUF (जिनकी उम्र 60 साल से कम है)
15H	Form 15H Declaration	TDS न काटने के लिए Declaration	Senior Citizen (जिनकी उम्र 60 साल या उससे ज्यादा है)

Form 15G और 15H में मुख्य अंतर

Parameter	Form 15G	Form 15H
Age Limit	60 वर्ष से कम	60 वर्ष या उससे अधिक (Senior Citizen)
Eligibility Condition	आपकी Total Income पर Tax Liability Zero होनी चाहिए। और FD Interest भी Basic Exemption Limit (AY 2026-27 के हिसाब से ₹3.5 लाख) से कम होना चाहिए।	केवल Tax Liability Zero होनी चाहिए। Basic Exemption Limit की शर्त लागू नहीं होती।
Tax Payer Status	Individual या HUF	Only Individual (Senior Citizen)

कब और कहाँ जमा करें?

• कहाँ जमा करें: यह फॉर्म बैंक, पोस्ट ऑफिस, NBFCs (जैसे Bajaj Finance) या Cooperative Societies में जमा करना होता है, जहाँ आपकी FD या RD है। अब यह सुविधा अधिकतर Online (Net Banking) पर भी उपलब्ध है।
• कब जमा करें: Financial Year की शुरुआत में (यानी April के पहले हफ्ते में) या जब आप FD/RD करवा रहे हों।
• ज़रूरी बात: यह फॉर्म हर Financial Year में Renew करना पड़ता है।

फायदा: Form 15G/15H जमा करने से आपका ₹10,000 का TDS कटता ही नहीं, तो Refund का इंतज़ार ही खत्म! यही TDS Refund पाने का सबसे Fastest तरीका है।

TDS Refund पाने का दूसरा तरीका: ITR Filing (The Reactive Approach)

मान लीजिए आप Form 15G/15H जमा करना भूल गए थे, और आपका TDS कट गया है। अब आपको Refund केवल ITR File करके ही मिल सकता है।

ITR File करके Refund Process कैसे शुरू होता है?

1. Form 26AS/AIS चेक करें: ITR फाइल करने से पहले Form 26AS और AIS में सुनिश्चित करें कि कटा हुआ TDS पूरी तरह से दिख रहा है। अगर नहीं दिख रहा, तो Refund नहीं मिलेगा।
2. सही ITR Form चुनें: अपनी Income के अनुसार सही ITR फॉर्म (ज्यादातर Salaried के लिए ITR-1 या ITR-2) चुनें।
3. Income Details भरें: अपनी सारी Income (Salary, House Property, Capital Gains, Bank Interest) सही से भरें।
4. TDS Claim करें: ITR में Schedule TDS के अंदर अपने 26AS से Match करते हुए TDS Credit क्लेम करें।
5. Refund Calculated: अगर आपका Total Tax Payable Zero है और Total TDS Cut ज्यादा है, तो ITR ऑटोमैटिकली Refund Amount दिखाएगा।
6. E-Verification: ITR फाइल करने के बाद E-Verification (Aadhaar OTP या Net Banking से) करना ज़रूरी है।
7. Processing: Income Tax Department आपकी ITR को Process करता है (लगभग 7 दिन से 30 दिन में)।
8. Refund Credit: ITR Process होने के बाद, आपका Refund आपके Pre-Validated Bank Account में आ जाता है।

Refund Delay क्यों होता है? (Common Mistakes)

Refund Delay होने के 90% मामलों में गलती टैक्सपेयर की तरफ से होती है।

• Bank Account Not Validated: ITR में दिया गया बैंक अकाउंट Pre-Validated नहीं है या PAN से लिंक नहीं है। (सबसे बड़ी गलती)
• Form 26AS Mismatch: आपने ITR में TDS का क्लेम तो कर दिया, लेकिन Form 26AS में वह TDS नहीं दिख रहा। (यह अक्सर तब होता है जब Deductor ने TDS Return देर से फाइल किया हो)।
• ITR-V Pending: आपने ITR फाइल तो कर दी, लेकिन E-Verification नहीं किया या Acknowledgement (ITR-V) CPC Bangalore को 30 दिन के अंदर नहीं भेजा।
• Wrong ITR Form: गलत ITR फॉर्म का इस्तेमाल किया गया है।

TDS Refund को Fast-Track करने के लिए दो ज़रूरी कदम

Refund जल्दी पाने के लिए ये दो चीजें आज ही सुनिश्चित करें:

1. Bank Account Pre-Validation है Mandatory

Income Tax Department अब Refund केवल Pre-Validated बैंक अकाउंट में ही भेजता है।

• Process: Income Tax E-filing Portal पर Log In करें > Profile > My Bank Accounts में जाकर अपने बैंक अकाउंट को E-Validate करें। सुनिश्चित करें कि आपका PAN आपके बैंक अकाउंट से जुड़ा हुआ है।

2. E-Verification (EVC) सबसे तेज है

ITR फाइल करने के बाद Verification सबसे ज़रूरी है। अगर आप ITR-V को Physical तरीके से CPC Bangalore भेजते हैं, तो Delay होगा।

• Fastest Way: ITR फाइल होने के 120 दिन के भीतर Aadhaar OTP या Net Banking के ज़रिए E-Verification करें। इससे आपकी ITR तुरंत Process होना शुरू हो जाती है।

Shree Dwarikadhish Tax Consultancy: आपके Refund को Fast-Track करें

चाहे आपको TDS कटने से बचना हो (Form 15G/15H) या Refund को Fast-Track करवाना हो, Tax Laws की गहरी जानकारी बहुत ज़रूरी है। Bank Interest के अलावा ITR-2 या ITR-3 में Capital Gains के कारण भी TDS Refund बन सकता है।

Shree Dwarikadhish Tax Consultancy की टीम आपके लिए TDS Refund का Accurate Calculation करती है और यह सुनिश्चित करती है कि आपकी ITR Error-Free फाइल हो। हम ITR Filing से पहले AIS और 26AS का Reconciliation करते हैं, ताकि Demand Notice या Refund Delay का कोई मौका न रहे।

हमारी Professional Expertise आपको Maximum Tax Savings और समय पर Compliance सुनिश्चित करती है।

हमारी मुख्य Services

• Refund & Tax Planning
• Income Tax Return Filing (जल्दी और सटीक)
• GST Registration & Return Filing
• Business Compliance & Advisory: MSME Registration, PAN/TAN, FSSAI, Trademark
• Corporate Services: Company/LLP Formation, DSC, Annual Compliance & Audit

किसी भी Tax Issue पर free consultation के लिए हमें तुरंत संपर्क करें।

Overall

TDS Refund को पाना मुश्किल नहीं है, बस आपको Planning सही करनी होगी। Form 15G/15H का इस्तेमाल करके आप TDS कटने से रोक सकते हैं। अगर कट गया है, तो ITR को Accurate और Pre-Validated Bank Account के साथ E-Verify करना ही Refund पाने का सबसे तेज़ तरीका है।

हमारा वादा है: हम आपकी ITR को ऐसे फाइल करेंगे कि Refund आपको जल्द से जल्द मिले।

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