फिर भी बहुत लोग सोचते हैं:
- ITR filing complicated है
- CA के बिना possible नहीं
- गलती हो गई तो notice आ जाएगा
Reality यह है कि अगर आपकी income structure simple है, तो आप घर बैठे खुद ITR file कर सकते हैं, बस सही process follow करना जरूरी है।
इस article में हम ITR filing process को 7 simple steps में समझेंगे
Step 1: सबसे पहले सही ITR Form चुनें
ITR filing का सबसे important step है correct ITR form selection।
गलत form = defective return + refund delay + notice risk।
Basic guidance:
- ITR-1 (Sahaj)
Salary / pension + interest income
No capital gains
- ITR-2
Salary + capital gains (shares, MF, property)
- ITR-3
Business income / intraday / F&O trading
- ITR-4
Presumptive taxation (44AD/44ADA)
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Step 2: Form 26AS और AIS ज़रूर Check करें
ITR भरने से पहले tax data verify करना mandatory है।
- Form 26AS:
(TDS, advance tax, self-assessment tax details)
- AIS (Annual Information Statement):
(Salary, interest, dividend, capital gains, high-value transactions)
Important rule:
ITR में declare की गई income = AIS data से match होनी चाहिए
Mismatch होने पर:
- Refund delay
- Automated notice
Must read:
Step 3: Income Details सही-सही Fill करें
अब income head-wise fill करें:
- Salary (Form 16 based)
- House property income (rent / interest on loan)
- Capital gains (shares, MF, property sale)
- Other income (bank interest, dividend)
Common mistake:
“Broker TDS काट लेता है, ITR में दिखाने की जरूरत नहीं”
➡ यह गलत assumption है।
Step 4: सही Tax Regime Choose करें (Old vs New)
अब आपको decide करना होता है:
- Old Tax Regime (deductions allowed)
- New Tax Regime (lower slab, fewer deductions)
Tip:
अगर आपके पास हैं:
- 80C investments
- 80D health insurance
- HRA / home loan
तो old regime beneficial हो सकता है।
Step 5: Deductions और Exemptions Claim करें
Legal tax saving तभी possible है जब deductions properly claim हों:
Common deductions:
- Section 80C (PF, LIC, ELSS, PPF)
- Section 80D (Health Insurance)
- Section 80CCD(1B) – NPS
- HRA / LTA (if applicable)
गलत या fake deduction claim करने से:
Scrutiny risk
Penalty
ITR में 80C Deduction कैसे क्लेम करें?
Step 6: Tax Pay करें और Return Submit करें
अगर calculation के बाद tax payable है:
- Self-Assessment Tax pay करें
- Challan details fill करें
अगर refund है:
- Bank account pre-validated होना चाहिए
सब details verify करने के बाद:
- ITR Submit करें
Step 7: ITR Verification (सबसे जरूरी Step)
ITR file करने के बाद verification mandatory है।
Verification methods:
- Aadhaar OTP
- Net banking
- Bank ATM / Demat
- Physical ITR-V (least recommended)
बिना verification:
ITR treated as not filed
Common Mistakes जो Beginners अक्सर करते हैं
ITR filing के दौरान beginners कुछ ऐसी गलतियाँ कर बैठते हैं जो बाद में unnecessary problems create कर देती हैं। सबसे common mistake होती है गलत ITR form select करना, जिसके कारण return defective घोषित हो सकता है। इसके अलावा कई लोग AIS (Annual Information Statement) को check ही नहीं करते, जबकि पूरा tax system आज data-matching पर based है।
एक और बड़ी गलती है capital gains को report न करना, खासकर shares या mutual funds बेचने के बाद। कई taxpayers यह मान लेते हैं कि broker ने tax काट लिया है तो ITR में दिखाने की जरूरत नहीं है, जो पूरी तरह गलत है।
इसके साथ-साथ गलत tax regime choose करना भी tax liability unnecessarily बढ़ा देता है।
अंत में, बहुत से लोग ITR submit करने के बाद verification करना भूल जाते हैं, जिससे return legally filed ही नहीं मानी जाती।
इन सभी mistakes का direct result होता है:
- Refund में delay
- Return का defective होना
- Unnecessary income tax notices
इसलिए ITR filing में accuracy और process discipline सबसे ज़्यादा जरूरी है।
ITR खुद File करना कब Safe है?
आप खुद file कर सकते हैं अगर:
- Salary / interest income simple है
- Limited capital gains हैं
- No business complexity है
लेकिन professional help लें अगर:
- Multiple income sources
- Capital gains heavy हैं
- Notice received है
- NRI / foreign income involved है
Conclusion
ITR filing कोई डरने वाली process नहीं है।
अगर आप:
- Data पहले verify करें
- Correct ITR form चुनें
- Steps discipline से follow करें
तो आप घर बैठे खुद ITR file कर सकते हैं — legally और confidently।
Need Help?
अगर:
- ITR form confusion है
- AIS mismatch है
- Capital gains / refund issue है
- Notice आ चुका है
तो guesswork मत कीजिए।
Shree Dwarikadhish Tax Consultancy
- Call / WhatsApp: 7898860859, 9039636991
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